环球头条：创业慧康: 中信证券股份有限公司关于创业慧康科技股份有限公司2022年持续督导现场检查报告

2023-05-04 17:15:41来源：证券之星

中信证券股份有限公司

关于创业慧康科技股份有限公司

保荐机构名称：中信证券股份有限公

(资料图片仅供参考)

被保荐公司简称：创业慧康

司

保荐代表人姓名：李亦中联系电话：010-60838582

保荐代表人姓名：王彬联系电话：010-60833956

现场检查人员姓名：李亦中、白宇、焦大伟

现场检查对应期间：2022 年度

现场检查时间：2022 年 12 月 30 日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：

（1）查阅公司章程和各项规章制度；

（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表、

会议记录、会议决议、公告等；

（3）与公司部分董事、高管、证券法务部人员进行访谈。

√

内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

√

规范性文件和本所相关业务规则履行职责

√

息披露义务

√

相应程序和信息披露义务

（二）内部控制

现场检查手段：

（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、历次内部审计报告及专项报

告；

（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录

等；

（3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事

会决议等；

（4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细账。

√

门（如适用）

√

部审计部门（如适用）

√

用）

√

计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

√

工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √

题等（如适用）

√

情况进行一次审计（如适用）

√

计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

√

计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

部控制评价报告（如适用）

√

建立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：

（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露审批表；

（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表、

会议记录、会议决议、公告等；

（3）查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所互动易网站刊载的投资者关系活

动记录表。

√

信息披露管理制度的相关规定

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情

况

现场检查手段：

（1）查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规

定，取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关

规定；

（2）查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细，查阅审议关联交易、

对外担保的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件。

√

或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

√

间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

√

义务

√

务

√

债务等情形

√

应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：

（1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；

（2）查阅募集资金三方监管协议；

（3）查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账；

（4）查阅公司定期报告，查看募集资金投资项目实施情况。

√

情形

√

时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资

√

金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险

投资

√

效益是否与招股说明书等相符

（六）业绩情况

现场检查手段：

（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；

（2）查阅行业研究报告、同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析，

了解业绩波动的原因；

（3）与部分高级管理人员进行访谈，了解业绩波动情况、公司所面临的风险

及公司的应对措施。

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：

（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；

（2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。

（八）其他重要事项

现场检查手段：

（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；

（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；

（3）与高级管理人员进行访谈。

√

或者风险

√

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